Налоговые правила США: простое объяснение для всех

Ставка налога в США вызывает много вопросов, особенно если вы планируете переезд, работу или инвестирование. Здесь собраны самые важные детали без юридического жаргона, чтобы вы могли понять, что от вас ждут и как правильно действовать.

Какие налоги существуют в США

В США есть три основных уровня налогообложения: федеральный, штатный и местный. Федеральный налог — это подоходный налог, который платят все, кто получает доход в США. Каждый штат может вводить свой подоходный налог; например, в Калифорнии он выше, а в Техасе нет вообще. Кроме того, есть налог на социальное обеспечение (Social Security) и медицинский налог (Medicare), которые удерживаются автоматически из зарплаты.

Помимо подоходного, в США есть налоги на имущество, продажи (sales tax) и автотранспорт. Налог на продажи варьируется от штата к штату и даже от города к городу, поэтому чек в магазине может отличаться в зависимости от места покупки.

Как подать налоговую декларацию в США

Декларацию подают каждый год до 15 апреля. Если вы работаете по найму, ваш работодатель уже заполняет форму W-2, в которой указаны все доходы и удержанные налоги. Это ваш основной документ для заполнения формы 1040.

Если у вас есть доход от инвестиций, аренды или самозанятости, понадобится добавить формы Schedule C, D, E и т.д. Главное правило — не откладывать сбор документов. Сразу после получения W-2 и банковских выписок составьте список всех доходов, расходов и возможных налоговых вычетов.

Для заполнения декларации используйте онлайн‑сервисы (TurboTax, H&R Block) или обратитесь к русскоязычному налоговому консультанту. Онлайн‑платформы часто подсказывают, какие вычеты вам доступны, и автоматически рассчитывают налог к уплате или возврат.

Если вы не уверены, какие вычеты применимы, обратите внимание на стандартный вычет (standard deduction). В 2025 году он составляет около $13 850 для одиноких и $27 700 для семейных пар. Выбирайте между стандартным и детализированным (itemized) вычетом – тот, который дает большую экономию.

Не забудьте про налоговый идентификационный номер (SSN или ITIN). Без него декларацию оформить нельзя. Если вы находитесь в статусе временного жителя, попросите налоговый номер в местном отделении IRS.

После отправки декларации вы получите либо возврат налога (если уплатили слишком много), либо требование доплатить недостающую сумму. Возврат обычно приходит в течение 3‑4 недель, если всё заполнено правильно.

Если вы работаете за границей, существуют дополнительные правила – «foreign earned income exclusion» позволяет не платить налог с части дохода, полученного за пределами США, при выполнении условий проживания.

Итог: знать о налогах в США проще, чем кажется, если держать под рукой нужные формы и пользоваться проверенными сервисами. Главное — не откладывать подготовку и заполнять декларацию вовремя, чтобы избежать штрафов и не потерять деньги.