Налоги на переводы в США: простое руководство

Вы собираете деньги в России и хотите отправить их друзьям или бизнес‑партнёрам в США? Не забудьте, что такой перевод – не просто движение средств, а тоже объект налогообложения. Давайте разберём, какие налоги могут возникнуть, как их правильно задекларировать и где можно сэкономить.

Какие налоги могут ждать отправителя

В большинстве случаев налог в России платит получатель, но есть исключения. Если вы переводите более 50 000 USD в год, налоговая рассматривает это как доход от источника за рубежом. В таком случае нужно будет задекларировать доход в декларации 3‑НДФЛ и уплатить налог по ставке 13 % (для резидентов) или 30 % (для нерезидентов). При этом важен документ, подтверждающий цель перевода – оплата услуг, покупка недвижимости, подарки и т.п.

Если перевод делается в рамках бизнеса, то он может быть включён в налоговую базу по налогу на прибыль. В этом случае бухгалтерия оформляет платёж как обычный доход, а налог уже учитывается в общей налоговой нагрузке предприятия.

Как правильно задекларировать перевод

Первый шаг – собрать все подтверждающие документы: договор, счёт‑фактуру, выписку банка, подтверждающую цель операции. Затем заполняете форму 3‑НДФЛ, указываете полученную сумму в иностранной валюте, переводите её в рубли по курсу ЦБ на последний день года и рассчитываете налог.

Оплатить налог можно онлайн через портал госуслуг или в банке с помощью СБП. Не забудьте сохранить чек, он понадобится, если налоговая проверит правильность расчётов. Если у вас возникли сомнения, лучше обратиться к налоговому консультанту – он поможет избежать штрафов и недоразумений.

Важно помнить, что США тоже могут потребовать от получателя уплату налогов. При получении крупного перевода американский получатель обязан заполнить форму 3520, если это подарок, или 1042‑S, если это доход. В большинстве случаев налог удерживается в США, а в России двойное налогообложение можно снизить по международным соглашениям.

Итоги: планируете перевод, знайте лимит в 50 000 USD, собирайте документы, заполняйте декларацию и платите налог вовремя. Так вы избавитесь от лишних проблем и сможете спокойно пользоваться своими средствами в любой стране.